改革開放以來，銀行貸款管理體制的改革，一直是我國金融體系改革的重要內(nèi)容，為進(jìn)一步規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，就要求商業(yè)銀行做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作的同時(shí)，積極提升并購貸款服務(wù)水平。

       現(xiàn)階段我國銀行貸款管理過于形式化，表面化和整體化，對(duì)貸款的安全回收存在一定不良影響。不同的貸款業(yè)務(wù)的形成需要不同的信貸政策支持，但實(shí)際情況下貸款業(yè)務(wù)并沒有完全和相應(yīng)的信貸政策實(shí)現(xiàn)同步。

       例如很多會(huì)計(jì)師事務(wù)所和評(píng)估公司都會(huì)為了自身利益和不正當(dāng)收益幫助借款人制作虛假報(bào)告，協(xié)助其隱瞞真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況。這些行為會(huì)使得銀行方面受到不實(shí)資料影響做出錯(cuò)誤的貸款決策，引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)還有一些國有銀行有獨(dú)立的人事、行政和業(yè)務(wù)處理權(quán)，并不受地方政府的管理，但是地方政府還是會(huì)對(duì)其產(chǎn)生一定的影響。借款人的還款意愿與其經(jīng)營(yíng)管理負(fù)責(zé)人的個(gè)人品質(zhì)有直接關(guān)系，還款意愿和還款能力并不成正比，這樣的狀況也會(huì)給貸款管理造成一定風(fēng)險(xiǎn)。

       貸款管理的主要內(nèi)容包括：

       1、貸款期限管理

       貸款期限管理是指商業(yè)銀行為減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，往往對(duì)貸款期限較長(zhǎng)的資金規(guī)定，不能超過貸款總額的一定比例。

       2、貸款風(fēng)險(xiǎn)管理：

       商業(yè)銀行為了防止和避免貸款不能按期歸還本金和利息的問題發(fā)生，對(duì)借款單位的經(jīng)營(yíng)狀況和信用程度，往往要予以調(diào)查研究。同時(shí)，要求某一客戶的貸款總額不得超過銀行貸款總額或銀行自有資本金總額的一定比例，這些規(guī)定的目的，是使貸款風(fēng)險(xiǎn)減少到最低水平，也是商業(yè)銀行，安全性經(jīng)營(yíng)原則的要求。

      3、對(duì)內(nèi)部職員和關(guān)系戶貸款的限制

      如美國規(guī)定，凡屬銀行內(nèi)部職員或是持銀行股權(quán)10%以上的大股東，與銀行職員或大股東有密切利益關(guān)系的公司、企業(yè)、個(gè)人，從銀行取得貸款，必須按銀行管理規(guī)定辦理。

       4、貸款比例管理

　  外國商業(yè)銀行一般都規(guī)定信用放款和抵押放款的比例，以根制信用放款，要求多發(fā)放抵押放款。當(dāng)貸款不能按期收回時(shí)，銀行有權(quán)處理抵押晶。

　  5、維護(hù)借貸雙方權(quán)益的其他管理

　   包括借款人應(yīng)向銀行提供真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表，銀行不得在貸款方面實(shí)行不公等。

       加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

       銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理是一門藝術(shù)。本著對(duì)風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)防、早化解的宗旨，一方面要建立快速預(yù)警預(yù)控系統(tǒng)，做到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)預(yù)防、及時(shí)化解，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)；另一方面要建立快速的風(fēng)險(xiǎn)處置系統(tǒng)。從各個(gè)方面加強(qiáng)銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，就要從以下幾個(gè)方面入手：

      （一）建立健全銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

       完善的銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制是銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的前提，也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要的保障。銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理需要銀行內(nèi)部各個(gè)部門的相互配合，會(huì)計(jì)部門、法律部門、內(nèi)控部門、計(jì)劃部門以及資金部門等協(xié)調(diào)溝通，積極配合才能夠營(yíng)造出良好的風(fēng)險(xiǎn)防范氛圍。銀行應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)，從整體上計(jì)量、把握、監(jiān)控及限制風(fēng)險(xiǎn)，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。另外，隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，銀行業(yè)務(wù)也越來越多元化，銀行推出各種各樣的金融產(chǎn)品越來越多，利用投資組合和投資產(chǎn)品的多元化有利于降低銀行的整體的風(fēng)險(xiǎn)，可以作為銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)補(bǔ)充。

       （二）做好貸款前的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作

       貸款前了解貸款人的信息是十分必要的，包括貸款人的道德品質(zhì)、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保條件等都是重要的評(píng)估考察方面。銀行可以通過貸款人以往的還款情況，有無不良記錄了解貸款人的信用狀況；至于貸款人的資本實(shí)力、還款能力等都可以對(duì)貸款人的實(shí)際情況進(jìn)行走訪調(diào)查，全面分析貸款人的還款能力。

       一般情況下，貸款人都會(huì)有貸款擔(dān)保。貸款擔(dān)保的作用在于為銀行貸款提供一種保護(hù)，即在借款人無力還款時(shí)，銀行可以通過處分擔(dān)保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而使銀行少擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，少受損失，保證貸款本息的安全。這是一項(xiàng)重要的保障措施，一定要對(duì)貸款擔(dān)保進(jìn)行仔細(xì)的評(píng)估預(yù)測(cè)，盡量減少銀行的損失。

       （三）加強(qiáng)貸款后的監(jiān)管工作

       對(duì)于銀行貸款業(yè)務(wù)來說，將貸款收回才算是貸款業(yè)務(wù)的最終完成，也就是說，在貸款收回之前銀行是有風(fēng)險(xiǎn)的，尤其是將貸款發(fā)放出去之后。在新的社會(huì)環(huán)境下，一定要加強(qiáng)貸款后的監(jiān)管工作，增加貸款“三查”內(nèi)容，除了要關(guān)注貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、節(jié)能環(huán)保情況、擔(dān)保情況、現(xiàn)金流情況等常規(guī)內(nèi)容外，還要重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)是否存在拖欠工資、拖欠稅費(fèi)、拖欠貨款、職工是否放假或輪崗、是否有高利貸融資、結(jié)算是否正常，股東關(guān)系是否和諧，合作伙伴是否穩(wěn)定等等，并將其作為判斷貸款是否形成隱性風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)。

       如果是個(gè)人貸款，一定要隨時(shí)關(guān)注貸款人的動(dòng)態(tài)，銀行也要定期回訪貸款資金的使用情況，隨時(shí)掌握貸款人的基本狀況，做好貸款后的監(jiān)管工作。